內容簡介
本書分為三篇，共13章內容。第一篇為理論與制度篇，主要介紹商業銀行信貸運行、商業銀行信貸業務制度等方面的基本理論知識；第二篇為信貸業務篇，主要介紹商業銀行存款業務、企業流動資金貸款業務、項目融資貸款業務、個人消費信貸業務和票據貼現及表外業務的基本理論與實務的知識；第三篇為信貸業務管理篇，主要介紹信貸業務基礎管理、貸款擔保與合同管理、客戶信用分析管理、貸款風險管理、不良貸款管理與信貸業務的營銷等方面的基本理論知識。
本書內容完整、結構合理、條理清晰、語言通俗、突出實用，體現了現實性和時代感的特點。本書可以作為高職高專金融專業學生的教材，也可以作為銀行信貸工作人員以及對信貸知識感興趣的人士的自學參考用書。
前 言
“商業銀行信貸管理與實務”是研究商業銀行的信貸業務運行機制，以及信貸業務與經濟發展之間辯證關系的一門應用經濟學科，是經濟類專業的核心課程，也是金融專業的主干課程。
本教材按“高職高專金融投資專業教材”的要求編寫，適合高職高專投資專業和金融專業的學生使用。在編寫過程中，我們根據培養目標的要求，堅持“基礎理論教學以應用為目標，以必須、夠用為原則”，合理地處理商業銀行信貸基礎理論與信貸業務應用實踐的關系，力求做到：內容完整、結構合理、條理清晰、語言通俗、凝練，突出實用，真正體現高等職業教育的教學特色。
本教材以現代市場經濟的運行機制為背景，系統地介紹了商業銀行信貸業務、商業銀行信貸管理等基礎理論知識；以商業銀行信貸業務運行為主線，概括性地介紹了商業銀行、銀行信貸資金運行和商業銀行信貸業務的基本理論，詳細闡述了商業銀行存款業務、商業銀行信貸業務的理論與實踐知識。同時，本書還結合現代融資業務的新發展，緊密聯系當代國內外金融改革與發展的實踐，增加了項目融資貸款業務、擔保業務管理、不良貸款業務管理與信貸業務營銷等方面的基本理論與實踐業務知識內容，體現了現實性和時代感的特點。
全書分三篇，共13章。第一篇為理論與制度篇，主要介紹商業銀行信貸運行、商業銀行信貸業務制度等方面的基本理論知識；第二篇為信貸業務篇，主要介紹商業銀行存款業務、企業流動資金貸款業務、項目融資貸款業務、個人消費信貸業務和票據貼現及表外業務的基本理論與實務知識；第三篇為信貸業務管理篇，主要介紹信貸業務基礎管理、貸款擔保與合同管理、客戶信用分析管理、貸款風險管理、不良貸款管理與信貸業務的營銷等方面的基本理論知識。
本書由唐友清副教授擬定提綱，各章編者如下：唐友清(重慶電子工程職業學院)編寫第一章、第五章、第十三章；周科成(重慶電子工程職業學院)編寫第二章、第四章、第八章；李峰(重慶電子工程職業學院)編寫第三章、第九章、第十章；邱立軍(長春高等金融�？茖W校)編寫第六章、第七章、第十一章、第十二章。初稿完成以后，由唐友清總纂并負責定稿。
在編寫過程中，我們參閱了國內外大量關于貨幣銀行學、銀行信貸管理方面的專著和教材，各種相關的金融、銀行法律法規以及其他參考書和報紙雜志，并且借鑒了某些內容。對此我們謹向有關作者表示誠摯的謝意！
由于我國乃至世界的金融制度、商業銀行經營機制，尤其是商業銀行的業務正處于改革創新的時期，新舉措、新政策不斷涌現，新產品也層出不窮，加上時間倉促，作者水平有限，難免會有錯誤和不當之處，懇請讀者批評指正。
編 者
目 錄
第一篇 商業銀行信貸理論與制度篇第一章 商業銀行信貸業務的基本知識 3第一節 信貸業務概述 4一、商業銀行信貸的概念 4二、商業銀行信貸業務 5三、商業銀行的主要信貸業務品種 6第二節 銀行信貸資金來源與運用 11一、信貸資金的含義、來源與運用 11二、信貸資金的運動過程及規律 14第三節 銀行信貸業務基本要素 18一、商業銀行信貸業務雙方當事人 18二、商業銀行信貸業務金額的確定 18三、信貸業務期限、貸款方式與償還方式 19四、信貸業務的價格確定 23五、信貸業務擔保 26第四節 信貸業務基本操作流程 26一、申請受理階段 26二、調查評價階段 26三、審議審批階段 27四、貸款發放的程序 27五、貸后管理 27六、不良信貸資產管理 28本章小結 30復習思考題 31第二章 信貸業務管理制度與組織體系 32第一節 信貸業務的基本管理制度 33一、審貸分離制度 33二、主責任人、經辦責任人制度 35三、信貸業務授權授信管理制度 36四、責任追究制度 41五、信貸業務報備制度 43六、其他信貸制度 44第二節 信貸業務管理的組織體系 45一、客戶部 45二、信貸業務管理部 46三、貸款審查委員會 46四、風險部 48五、法律部 50第三節 銀行信貸業務原則與政策 51一、銀行信貸業務基本原則 51二、銀行信貸業務的基本政策 53本章小結 56復習思考題 56第二篇 商業銀行的信貸業務篇第三章 存款業務 59第一節 商業銀行存款業務概述 59一、商業銀行存款業務的概念與性質 59二、商業銀行存款業務的意義和作用 60三、商業銀行存款的特點 62第二節 商業銀行存款業務的經營 63一、商業銀行存款業務的分類 63二、我國商業銀行存款的創新 65三、商業銀行業務的經營 67第三節 商業銀行存款業務的管理 69一、商業銀行存款業務的管理目標 69二、商業銀行存款業務的管理制度與方法 72本章小結 81復習思考題 82第四章 企業流動資金貸款業務 83第一節 企業流動資金貸款概述 84一、企業流動資金貸款的定義 84二、企業流動資金貸款的對象與申請條件 84三、企業流動資金貸款的種類 86第二節 企業主要流動資金貸款的經營管理 89一、短期流動資金貸款的管理 89二、中期流動資金貸款的管理 90三、打包貸款管理規定 91四、出口信貸管理規定 93五、流動資金貸款的發放管理 97本章小結 103復習思考題 103第五章 企業項目融資貸款業務 104第一節 企業項目融資貸款的概述 104一、企業項目融資貸款的概念 104二、項目融資的特征 106三、項目融資的典型模式 109第二節 項目貸款的種類與基本規則 119一、工商企業項目貸款及其規則 119二、房地產開發貸款及其操作程序 133三、并購項目貸款及其規則 137四、項目臨時周轉貸款 141第三節 項目融資的操作流程與規則 142一、項目融資的操作流程 142二、項目融資的貸款流程 144本章小結 151復習思考題 151第六章 個人消費貸款業務 152第一節 個人消費貸款概述 152一、個人消費信貸的概念 153二、個人消費信貸的特點 153三、個人消費貸款的種類 154第二節 個人住房貸款 158一、個人住房貸款的概念和特點 158二、個人住房貸款的種類 158三、個人住房貸款的還款方式 160四、個人住房按揭貸款的操作流程 162五、個人住房貸款的風險種類及其防范 168第三節 汽車消費貸款 170一、個人汽車貸款的含義及特點 170二、個人汽車貸款的原則和營銷模式 171三、辦理汽車貸款的流程 172四、汽車消費信貸業務風險及其控制與防范 175第四節 信用卡消費貸款 176一、信用卡消費貸款的概念 176二、信用卡消費貸款的種類 176三、信用卡消費貸款的相關要素構成 178四、信用卡業務的操作流程 182五、信用卡業務風險及其控制與防范 184第五節 助學貸款 188一、助學貸款的含義和種類 188二、助學貸款的構成要素 189三、國家助學貸款的業務流程 192四、國家助學貸款的風險防范 194本章小結 196復習思考題 197第七章 票據貼現及表外業務 199第一節 銀行承兌匯票及票據貼現 199一、銀行承兌匯票業務 199二、票據貼現業務 202第二節 貸款承諾 207一、貸款承諾的含義及其特點 207二、貸款承諾的種類 208三、貸款承諾的對象和條件 209四、貸款承諾業務流程 211五、貸款承諾風險及其防范 213第三節 保函業務 214一、銀行保函業務的含義及特點 214二、保函的基本種類 215三、銀行保函業務的辦理程序 217四、保函業務的風險及其控制與防范 218第四節 保理業務 221一、保理業務的概念及特點 221二、保理業務的種類 222三、保理業務辦理流程 223四、保理業務的風險及防范 226第五節 信用證業務 227一、信用證的含義和特征 227二、信用證業務流程 228三、信用證項下貿易融資 230四、信用證業務風險的防范 232本章小結 235復習思考題 237第三篇 商業銀行信貸業務管理篇第八章 信貸業務基礎管理 241第一節 信貸業務基礎管理概述 242一、信貸業務基礎管理的含義 242二、信貸業務基礎管理的作用和范圍 242第二節 商業銀行信貸管理信息系統 244一、信貸管理信息系統概述 244二、系統管理的結構與職責 245三、信貸登記、查詢管理及系統安全管理 247第三節 信貸業務的檔案管理 250一、信貸檔案管理的概念 250二、信貸檔案的分類 250三、信貸檔案的管理 251第四節 信貸業務的臺賬管理制度 255一、信貸業務臺賬的概念 255二、信貸業務臺賬的設置 255三、信貸業務臺賬的登記要求 255第五節 信貸業務統計報表與報告 256一、信貸業務統計報表與報告的概念 256二、信貸業務統計報表的基本要求 256三、信貸分析報告的內容與基本要求 257四、格式及時限要求 258本章小結 260復習思考題 261第九章 貸款擔保與合同管理 262第一節 貸款擔保概述 262一、貸款擔保的含義和性質 262二、貸款擔保的作用 263三、貸款擔保的分類和特點 263四、貸款擔保的特殊形式 267第二節 貸款擔保的具體運作 268一、保證擔保 268二、抵押擔保 273三、質押擔保 279第三節 貸款合同 283一、貸款合同概述 283二、貸款合同的內容 283三、貸款協議草案審查與貸款合同的鑒證 285本章小結 288復習思考題 290第十章 客戶信用分析的管理 291第一節 法人客戶的非財務因素分析 292一、行業因素分析 292二、貸款目的與用途分析 295三、擔保分析 296四、經營因素分析 299五、管理風險因素分析 300六、還款意愿分析 301第二節 法人客戶的財務分析 302一、財務報表分析 302二、財務比率分析 307三、現金流量分析 312第三節 個人客戶的信用分析 314一、判斷式信用分析方法 314二、經驗式信用分析方法 316三、判斷式與經驗式信用分析方法的比較 317本章小結 320復習思考題 321第十一章 貸款風險管理 322第一節 貸款風險管理概述 322一、貸款風險的概念及特征 322二、貸款風險的類型和表現 324三、貸款風險管理 326第二節 貸款風險分類 327一、貸款分類的含義 327二、貸款分類的意義 328三、貸款風險分類的程序 329四、不同類別貸款分類 336第三節 貸款風險的防范與控制 338一、建立貸款風險管理部門，明確貸款風險管理責任 338二、完善信貸風險分析評價機制 338三、完善信貸風險決策機制 339四、建立貸款風險的控制機制 339五、建立貸款風險預警機制 340六、建立貸款風險補償機制 341本章小結 344復習思考題 345第十二章 不良貸款管理實務 346第一節 不良貸款概述 346一、不良貸款的定義及其分類 346二、不良貸款的成因 347三、不良貸款的監控和考核 350四、不良貸款的處置方式 351第二節 不良貸款的清收 352一、不良貸款清收的原則 352二、不良貸款的清收準備 352三、常規清收 353四、依法清收 354第三節 不良貸款的重組 356一、貸款重組的概念 356二、貸款重組的原因 356三、貸款重組的主要情形及必備條件 357四、貸款重組的申請資料 358五、貸款重組方案 358六、常用的貸款重組方法及流程 359七、貸款重組應注意的問題 361第四節 以資抵債 362一、以資抵債的條件及抵債資產的范圍 362二、抵債資產的接收 363三、抵債資產的管理 363四、抵債資產管理的檢查和考核 365第五節 呆賬貸款的核銷 366一、呆賬的認定 366二、呆賬核銷的申報與審批 369三、呆賬核銷的管理 371四、呆賬核銷制度的發展方向 373本章小結 374復習思考題 376第十三章 商業銀行信貸業務的營銷 377第一節 市場營銷的基本原理 377一、市場營銷的相關內容 377二、市場營銷管理是企業戰略規劃的組成部分 379三、市場營銷管理的哲學理念 384第二節 商業銀行業務的市場營銷 386一、商業銀行的營銷目標與市場細分 386二、商業銀行的產品定價策略 391三、商業銀行的產品營銷策略 393四、商業銀行產品營銷的意義 400本章小結 406復習思考題 406參考文獻 407
