內(nèi) 容 簡(jiǎn) 介
“商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理”作為教育部確定的21世紀(jì)高等學(xué)校經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)專業(yè)的核心課程，在經(jīng)濟(jì)管理類教學(xué)中居于核心地位。本書力求在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的結(jié)構(gòu)、內(nèi)容上有所創(chuàng)新，既包括了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的基本理論，又概括了商業(yè)銀行的實(shí)踐，并介紹了業(yè)務(wù)和應(yīng)用技術(shù)；既研究了商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)管理，又把目光投向創(chuàng)新業(yè)務(wù)管理、市場(chǎng)營(yíng)銷、產(chǎn)品定價(jià)等新領(lǐng)域。
本書可作為高職高專院校投資理財(cái)、經(jīng)濟(jì)、會(huì)計(jì)、金融等專業(yè)的教材，也可作為商業(yè)銀行從業(yè)人員的參考用書。
再 版 前 言
金融是經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行作為現(xiàn)代金融體系的主體，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響日益深刻。近二十年來，隨著金融業(yè)全球化進(jìn)程的加快，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式、管理理論和管理方法均發(fā)生了巨大的變化。本書從通俗易懂的案例導(dǎo)入開始，全面、系統(tǒng)、深入地闡述了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的有關(guān)概念、內(nèi)容和方法，詳細(xì)而全面地介紹了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)及其操作程序，同時(shí)還介紹了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新。
目前國(guó)內(nèi)相關(guān)方面內(nèi)容的書籍很多，且各具特色。在本書的編寫過程中，作者廣泛吸收了其他版本的優(yōu)點(diǎn)，同時(shí)力圖體現(xiàn)以下特色。
(1) 規(guī)范性與現(xiàn)實(shí)性相結(jié)合。本書緊緊圍繞商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理等加以介紹，既體現(xiàn)了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)科的規(guī)范性，又重視近年來商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。
(2) 系統(tǒng)性與實(shí)用性相結(jié)合。本書以商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為主線，依次介紹了資本金業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)及表外業(yè)務(wù)等，并對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)的證券化進(jìn)行了專門介紹，特別是對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行了詳細(xì)的分析，具有較強(qiáng)的系統(tǒng)性、適應(yīng)性和實(shí)用性。
(3) 理論性與可操作性相結(jié)合。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的內(nèi)容極其豐富，本書在編寫的過程中力求避免以空洞的理論進(jìn)行說教的弊端，注重經(jīng)營(yíng)管理方法的介紹和案例分析，力爭(zhēng)使讀者學(xué)會(huì)和掌握其操作程序與方法，從而最終服務(wù)于我國(guó)銀行經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)踐。
本書可以作為經(jīng)濟(jì)類院校相關(guān)專業(yè)的教材，同時(shí)也是實(shí)際工作人員掌握商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)和操作技巧的一本很好的參考書。
參與編寫的人員中有從事與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)相關(guān)內(nèi)容教學(xué)的教師，有曾在商業(yè)銀行一線工作多年的有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的教師，編寫之前根據(jù)他們對(duì)內(nèi)容駕馭的熟練程度分配了編寫任務(wù)。其中由遼寧金融職業(yè)學(xué)院韓宗英教授統(tǒng)一分配、統(tǒng)稿并編寫第一章、第二章、第三章、第四章、第五章、第十章；遼寧金融職業(yè)學(xué)院李曉紅博士編寫第六章、第七章、第八章；遼寧金融職業(yè)學(xué)院伏琳娜編寫第九章、第十一章、第十二章。
在編寫過程中，我們借鑒了許多優(yōu)秀金融學(xué)者和銀行專家們的思想，參閱了大量的同名或類似名稱的教材、讀本及相關(guān)資料，在本書后統(tǒng)一列出參考文獻(xiàn)，對(duì)他們表示謝意。
為了在完善高等經(jīng)濟(jì)、金融職業(yè)類院校的“商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理”教材工作方面貢獻(xiàn)一分力量，我們?nèi)w參編人員對(duì)編寫內(nèi)容進(jìn)行了認(rèn)真商量、仔細(xì)斟酌。盡管編寫過程中付出了許多努力，但由于時(shí)間和水平的原因難免出現(xiàn)紕漏，敬請(qǐng)讀者批評(píng)指正。
編 者
目 錄
第一章 商業(yè)銀行導(dǎo)論 1
第一節(jié) 商業(yè)銀行的起源和發(fā)展 3
一、商業(yè)銀行的起源 3
二、商業(yè)銀行的發(fā)展 5
三、西方商業(yè)銀行的最新發(fā)展動(dòng)向 5
第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)及職能 7
一、商業(yè)銀行的性質(zhì) 7
二、商業(yè)銀行的職能 8
第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則 10
一、安全性 10
二、流動(dòng)性 12
三、盈利性 13
四、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則的矛盾
及其協(xié)調(diào) 14
第四節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和政府
對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管 15
一、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) 15
二、政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管 21
第五節(jié) 案例研究：互聯(lián)網(wǎng)金融代表了
中國(guó)銀行業(yè)未來的方向 24
一、現(xiàn)代銀行體系初具規(guī)模階段 24
二、現(xiàn)階段營(yíng)業(yè)廳搬到了手機(jī)上 25
三、未來金融擁抱互聯(lián)網(wǎng) 25
習(xí)題 28
第二章 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表 31
第一節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債表 33
一、資產(chǎn)負(fù)債表的內(nèi)容 33
二、資產(chǎn)負(fù)債表分析 35
第二節(jié) 銀行損益表 37
一、銀行損益表的內(nèi)容 38
二、銀行損益表分析 39
第三節(jié) 現(xiàn)金流量表 41
一、銀行現(xiàn)金流量表的內(nèi)容 41
二、銀行現(xiàn)金流量表的計(jì)算 42
第四節(jié) 其他報(bào)表 44
一、股東權(quán)益變動(dòng)表 45
二、表外業(yè)務(wù)報(bào)告表 46
第五節(jié) 案例研究：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表
總體分析 46
一、案例展示 46
二、案例分析 47
習(xí)題 51
第三章 商業(yè)銀行的資本金管理 55
第一節(jié) 商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成及
需要量的確定 56
一、商業(yè)銀行資本金的概念及其
構(gòu)成 57
二、決定資本金需要量的客觀因素 60
三、商業(yè)銀行資本金需要量的確定
方法 60
第二節(jié) 《巴塞爾協(xié)議》與商業(yè)銀行
資本金 63
一、《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》(舊巴塞爾協(xié)議)
的內(nèi)容及其局限性 63
二、《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》(新巴塞爾協(xié)議)
的基本內(nèi)容及其特點(diǎn) 71
三、《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的基本內(nèi)容及其
特點(diǎn) 73
四、《巴塞爾協(xié)議》對(duì)世界銀行業(yè)的
影響 74
第三節(jié) 商業(yè)銀行資本金的籌集方式與
選擇 76
一、從銀行外部籌措資本 76
二、從銀行內(nèi)部籌措資本 78
三、商業(yè)銀行資本籌集方式的選擇 79
第四節(jié) 案例研究 80
一、案例研究1：海南發(fā)展銀行
倒閉案例 80
二、案例研究2：資本金高低不同，
風(fēng)險(xiǎn)各異 84
習(xí)題 85
第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 89
第一節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述 91
一、銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的含義和種類 91
二、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的意義 92
三、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)
管理目標(biāo) 93
第二節(jié) 商業(yè)銀行存款負(fù)債的管理 94
一、商業(yè)銀行存款的種類和構(gòu)成 95
二、影響商業(yè)銀行存款的因素 99
三、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)管理 100
第三節(jié) 商業(yè)銀行非存款負(fù)債的管理 102
一、非存款負(fù)債的影響因素 102
二、短期非存款業(yè)務(wù)的管理 103
三、長(zhǎng)期非存款業(yè)務(wù)的管理 108
第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本控制 111
一、商品銀行成本的構(gòu)成 111
二、商業(yè)銀行負(fù)債成本控制的
方法 113
第五節(jié) 案例研究 115
一、案例研究1：對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行
負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 115
二、案例研究2：分析銀行吸收
存款最佳選擇 118
習(xí)題 118
第五章 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 121
第一節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)概述 123
一、商業(yè)銀行資產(chǎn)的含義及功能 123
二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)構(gòu)成 124
三、我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 126
第二節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新 133
一、資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的表現(xiàn) 133
二、資產(chǎn)證券化 134
第三節(jié) 現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)
管理的方式 138
一、資金匯集法 138
二、資金轉(zhuǎn)換法 140
三、經(jīng)驗(yàn)法 142
四、資產(chǎn)負(fù)債差額管理法 142
第四節(jié) 案例研究 142
一、案例研究1：銀行應(yīng)如何處理
這筆存款 142
二、案例研究2：為什么要發(fā)展商業(yè)
銀行的個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù) 143
習(xí)題 144
第六章 現(xiàn)金資產(chǎn)管理 147
第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)概述 148
一、現(xiàn)金資產(chǎn)的含義 149
二、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 150
三、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的意義 151
第二節(jié) 商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的
計(jì)算與預(yù)測(cè) 151
一、資金頭寸及其構(gòu)成 151
二、資金頭寸的預(yù)測(cè) 152
三、資金頭寸的調(diào)度 155
第三節(jié) 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 155
一、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的
原則 155
二、商業(yè)銀行頭寸資金的調(diào)度 156
第四節(jié) 案例研究 163
一、案例研究1：商業(yè)銀行頭寸
資金的調(diào)度 163
二、案例研究2：在途資金的處理 165
三、案例研究3：銀行管理者應(yīng)當(dāng)
如何處理未來銀行資金頭寸
余缺狀況 165
習(xí)題 166
第七章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù) 169
第一節(jié) 商業(yè)銀行貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)概述 171
一、貸款的概念和種類 171
二、貸款條件 175
三、貸款程序 177
第二節(jié) 工商企業(yè)貸款 179
一、對(duì)企業(yè)借款人進(jìn)行信用等級(jí)
評(píng)估 179
二、借款人信用評(píng)級(jí)中的財(cái)務(wù)因素
分析 182
三、貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)評(píng) 186
四、借款合同 186
五、貸款審批 188
六、貸款發(fā)放 189
七、貸后檢查 189
八、貸款回收 190
九、貸款資料管理 190
第三節(jié) 消費(fèi)貸款 190
一、消費(fèi)信貸的產(chǎn)生和發(fā)展 191
二、消費(fèi)貸款的種類 192
三、消費(fèi)貸款的業(yè)務(wù)特點(diǎn) 193
四、住房按揭貸款的業(yè)務(wù)要點(diǎn) 194
第四節(jié) 案例研究 200
一、案例研究1：財(cái)務(wù)報(bào)表分析 200
二、案例研究2：偽造客戶資料騙取
銀行貸款案例的分析 205
三、案例研究3：這筆貸款的
主要問題是什么 206
習(xí)題 206
第八章 商業(yè)銀行證券資產(chǎn)管理 209
第一節(jié) 證券投資業(yè)務(wù)概述 211
一、證券投資的概念及特征 211
二、證券投資的功能及對(duì)象 212
三、證券投資的風(fēng)險(xiǎn)及其防范 214
第二節(jié) 商業(yè)銀行的證券投資分析 217
一、證券投資的收益性分析 217
二、證券投資收益率 219
第三節(jié) 案例研究 222
一、案例研究1：成也資本，
敗也資本 222
二、案例研究2：金融衍生產(chǎn)品 224
習(xí)題 227
第九章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與
表外業(yè)務(wù) 233
第一節(jié) 商業(yè)銀行的主要中間業(yè)務(wù) 235
一、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的含義及
兩者間的區(qū)別 235
二、商業(yè)銀行主要中間業(yè)務(wù)的
內(nèi)容 235
第二節(jié) 商業(yè)銀行的主要表外業(yè)務(wù) 242
一、擔(dān)保和承諾業(yè)務(wù) 242
二、期貨與期權(quán)業(yè)務(wù) 243
第三節(jié) 現(xiàn)代商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新 246
一、傳統(tǒng)型表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新 246
二、新型表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新 248
三、金融監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行表外
業(yè)務(wù)的監(jiān)管 250
四、商業(yè)銀行自覺規(guī)范表外業(yè)務(wù)的
信息披露 251
第四節(jié) 案例研究 252
一、案例研究1：承兌匯票設(shè)
“陷阱” 252
二、案例研究2：自助銀行如何從
“雞肋”變成“香餑餑” 255
習(xí)題 257
第十章 商業(yè)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù) 259
第一節(jié) 國(guó)際業(yè)務(wù)概述 261
一、國(guó)際業(yè)務(wù)的概念 261
二、商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)的
組織結(jié)構(gòu) 261
三、國(guó)際業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 263
第二節(jié) 國(guó)際資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù) 263
一、國(guó)際負(fù)債業(yè)務(wù) 263
二、國(guó)際資產(chǎn)業(yè)務(wù) 264
第三節(jié) 外匯交易業(yè)務(wù) 267
一、即期外匯交易和遠(yuǎn)期外匯
交易 268
二、套匯與套利交易 268
三、外匯期貨、期權(quán)和互換交易 270
第四節(jié) 國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù) 271
一、匯款結(jié)算方式 271
二、托收結(jié)算方式 272
三、信用證結(jié)算方式 272
第五節(jié) 案例研究 274
一、案例研究1：如何看待信用證的
修改 274
二、案例研究2：銀行間接套匯
計(jì)算 275
習(xí)題 275
第十一章 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 279
第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 281
一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的含義與特征 282
二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的成因 282
三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類 284
第二節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略 288
一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的
基本要求 288
二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與估計(jì)
方法 289
三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)與處理 294
第三節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與防范 297
一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的程序 297
二、商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)中信用風(fēng)險(xiǎn)的
防范和控制 298
三、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范和
控制 300
四、商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的管理和
防范 301
五、商業(yè)銀行匯率風(fēng)險(xiǎn)的管理和
防范 303
第四節(jié) 案例研究 304
一、案例研究1：巴林銀行倒閉案 304
二、案例研究2：日本大和
銀行事件 311
習(xí)題 314
第十二章 商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷 317
第一節(jié) 商業(yè)銀行營(yíng)銷概述 319
一、商業(yè)銀行營(yíng)銷的內(nèi)涵及特點(diǎn) 320
二、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行營(yíng)銷
理念和策略 321
三、商業(yè)銀行營(yíng)銷戰(zhàn)略的選擇 323
四、商業(yè)銀行營(yíng)銷新趨勢(shì) 325
第二節(jié) 商業(yè)銀行的市場(chǎng)細(xì)分及定位 329
一、商業(yè)銀行的市場(chǎng)細(xì)分 329
二、市場(chǎng)細(xì)分的方法 330
三、選擇目標(biāo)市場(chǎng) 332
四、商業(yè)銀行市場(chǎng)定位 335
第三節(jié) 商業(yè)銀行營(yíng)銷組合策略 337
一、商業(yè)銀行產(chǎn)品策略 337
二、商業(yè)銀行價(jià)格策略 341
三、商業(yè)銀行渠道策略 344
四、商業(yè)銀行促銷策略 347
第四節(jié) 案例研究 357
一、案例研究1：中國(guó)建設(shè)銀行的
市場(chǎng)細(xì)分 357
二、案例研究2：澳大利亞的目標(biāo)
市場(chǎng)選擇 359
習(xí)題 360
參考答案 363
參考文獻(xiàn) 375
