內 容 簡 介
本書在介紹個人理財基礎理論知識和個人理財的基本流程與方法的基礎上，重點介紹了個人儲蓄與消費信貸、個人風險管理與保險、股票、證券投資基金、債券、房地產、外匯與黃金等主要投資渠道的投資特點及方法，并對個人稅收規劃以及人生主要事件如教育、退休、遺產等規劃的方法進行了詳細介紹。
為便于學習和掌握，本書在編寫過程中注重引發讀者的學習興趣，突出實踐環節，強化學習效果。每章前配有案例導入、本章精粹與核心概念提示，每章中配有案例點擊、點石成金，每章后配有小結及思考題。
本書為高等院校特別是職業院校、高等專科學校、成人高校理財類課程的教科書，也可供一般讀者學習參考。
本書為黑龍江省普通高等學校青年學術骨干支持計劃項目“黑龍江新農村建設中的農村金融支持問題研究”(項目編號:1252G003)的成果。
再 版 前 言
個人理財在國內是一個新興的領域，但是在西方發達國家已經形成了較為完整的服務體系。對于處于起步階段的我國金融服務業而言，存在著許多需要規范和改進的空間，包括從業人員的資格認證、行業服務標準和規范、全方位服務的制度障礙等。因此，個人理財業務在我國存在著很大的市場空間，有待金融教育人士去把握和開發個人理財的教育市場機會。本書就是在此背景下再版的。
本次再版是在第一版的基礎上，對原文一些不統一、知識結構不太合理等部分做了更改，并更新了案例，添加了一些新的典型案例，便于讀者理解。
什么是理財？通俗地說，理財就是管理自己的財務狀況。理財是通過合理地支配手中的財，來實現資產的保值與增值。理財的前提是手中有財，手中沒有財，也就談不上理財。
手中有財，是否一定要理財，可不可以不理財？手中有財，可以不理財，但你不理財，財就不理你。人的一生，從出生、幼年、少年、青年、中年直到老年，各個時期都必須花費大量錢財，以應對各種各樣的生活需要。如出生后要準備奶粉錢、尿片錢、保姆錢，上幼兒園要交保育費、課間餐費，讀小學要準備午餐費、特長費，讀中學要準備資料費、試卷費，甚至擇校費，讀大學要準備學費，還要準備戀愛費用，工作了要準備結婚生子費、住房費、車費，還要準備養老費。人這一輩子，錢不是萬能的，但沒有錢是萬萬不能的。要實現不再為錢而發愁，最好的辦法就是好好打理我們手中現有的財富，爭取少花冤枉錢，讓錢生錢。
那么如何理財才是科學的？如果你好不容易掙到50萬，你會把它怎么辦？如何打理它？你是把它存在銀行，還是把它買基金、股票、債券？或者是買房或買車？這之間有什么區別？當你一無所有時，這些問題你無須考慮，你可能窮而快樂著；當你一旦真的擁有，你就面臨著選擇的難題，你將富而痛苦著，你渴望著有人能替你做出明智的選擇，或者有人能夠告訴你做出正確選擇的方法。實際上，這個世界上可能沒有人能夠替你做出最好的選擇，最好的選擇必須由你自己做出，因為選擇的后果是由你自己承擔的。因此，最好的理財顧問可能不是告訴你選擇什么，而是應該告訴你選擇的方法，告訴你不同選擇的可能結果，最后讓你自己去選擇。本書作為一本專業的理財教材，它要告訴你的正是不同類型的理財方式，以及它們的特點、結果，而把理財方式的最終選擇權交給讀者自己。與此同時，本書也沒有忘記告訴你，理財不應該是一個人一時的炫富行為，理財需要計劃，理財是人生規劃的一部分，因此，理財服從并服務于你的人生規劃。
與其他理財類圖書相比較，本書具有以下幾個特點。
1. 結構新穎、內容豐富
本書的每一章都通過案例導入，提高讀者的閱讀興趣；每一章都列有本章精粹和核心概念，便于讀者掌握核心內容；每一章都配有大量的小資料，幫助讀者了解相關背景知識；每一章都配有案例點擊和點石成金，幫助讀者進行模擬實戰訓練；每一章都配有思考題，幫助讀者鞏固所學知識。
2. 課證結合
使理財課程與相關的理財類職業資格證書考試有機地結合起來是未來大學特別是職業教育的重要發展趨勢，也是降低學習成本，提高學習效率，適應行業規范的內在要求。本書詳細介紹了目前國內流行的幾種金融理財規劃師及其資格認證方式，包括國際金融理財協會、CFP標準委員會(CFP Standards of Board)推出的注冊金融策劃師(CFP)，美國投資管理與研究協會(AIMR)推出的特許金融分析師(CFA)，中國香港注冊財務策劃師協會(RFP-HK)推出的注冊財務策劃師(RFP)，美國金融管理學會(American Academy of Financial Management，AAFM)推出的特許財富管理師(CWM)，勞動和社會保障部、國家職業技能鑒定專家委員會理財規劃師專業委員會推出的國家理財規劃師。
本書由韓海燕、張旭升提出撰寫大綱，最后由張旭升統稿。具體寫作分工為：第一章：韓海燕，第二章：戴鳳芝，第三章：韓海燕，第四章：王立新，第五章：張旭升，第六章：李明，第七章：唐琳，第八章：王立新，第九章：謝紅艷，第十章：唐琳，第十一章：謝紅艷，第十二章：陳飛躍。本教材由哈爾濱金融學院、廣東醫學院、保險職業學院、北京師范大學珠海分校、哈爾濱商業大學專業教師聯合編寫，教材在編寫過程中得到了這幾所高校的領導的大力支持。在此，我們深表謝意。
由于我們水平有限，書中缺點錯誤在所難免，敬請廣大師生和讀者批評指正。
編 者
目 錄
第一章 個人理財概述 1
第一節 個人理財的基本內容 3
一、個人理財的定義 3
二、個人理財規劃的基本內容 4
三、個人理財規劃的基本流程 9
第二節 個人理財業務的發展與現狀 10
一、美國個人理財業務的
發展與現狀 10
二、中國香港銀行業個人理財業務的
發展與現狀 13
三、我國銀行業個人理財業務的
發展與現狀 17
第三節 理財規劃師及其資格認證 18
一、注冊金融策劃師(CFP)及其
資格認證 18
二、特許金融分析師(CFA)及其
資格認證 19
三、中國香港注冊財務策劃師(RFP)
及其資格認證 19
四、特許財富管理師(CWM)及其
資格認證 20
五、國家理財規劃師及其資格認證 20
本章小結 21
思考題 22
第二章 個人理財的基礎知識 25
第一節 生命周期理論 26
一、生命周期理論的主要內容 27
二、生命周期理論在個人理財方面的
運用 28
第二節 貨幣的時間價值 31
一、貨幣時間價值的基礎知識 31
二、年金 33
第三節 客戶的風險屬性 37
一、影響客戶風險承受能力的因素 38
二、客戶風險偏好的分類及風險
承受能力評估 43
本章小結 50
思考題 51
第三章 個人理財規劃 55
第一節 客戶信息的收集與整理 56
一、收集客戶信息 56
二、有效溝通的技巧 59
三、客戶類型的劃分 62
四、客戶信息的收納與整理 64
第二節 客戶財務狀況分析 68
一、個人/家庭財務報表與企業財務
報表的區別 68
二、個人/家庭資產負債表的編制 70
三、個人/家庭損益表的編制 78
第三節 客戶理財需求和目標分析 81
一、客戶理財需求的內容 82
二、客戶理財目標的種類 83
三、客戶理財目標的制定 84
第四節 客戶理財規劃 87
一、現金、消費和債務管理規劃 87
二、風險管理和保險規劃 90
三、投資規劃 93
四、稅收規劃 94
五、人生事件規劃 96
第五節 執行和監控客戶理財規劃書 97
一、準確性原則 97
二、有效性原則 98
三、及時性原則 98
本章小結 98
思考題 99
第四章 個人儲蓄與消費信貸計劃 101
第一節 儲蓄概述 102
一、儲蓄的含義 102
二、儲蓄的意義 103
三、儲蓄的特點 103
四、我國儲蓄政策與原則 104
五、個人儲蓄計劃的原則 104
第二節 儲蓄的類型 105
一、儲蓄的種類 105
二、儲蓄利息的計算 112
第三節 儲蓄的策略 113
一、儲蓄理財的指導思想 113
二、儲蓄存款的技巧 114
三、家庭儲蓄策略 116
第四節 消費信貸概述 117
一、消費信貸的含義 117
二、消費信貸的特點 117
三、消費信貸的分類 118
四、消費信貸的作用 119
第五節 消費信貸的主要類型 120
一、封閉式信貸 120
二、開放式信貸 123
第六節 消費信貸的策略 126
一、消費信貸的原則 126
二、消費信貸的策略 127
本章小結 129
思考題 129
第五章 個人風險管理與保險計劃 131
第一節 風險與可保風險 132
一、風險 132
二、風險因素、風險事故、
風險損失 133
三、風險頻率、風險程度、
風險成本 134
四、投機風險與純粹風險 134
五、風險管理 135
六、可保風險 136
第二節 保險的功能及類型概述 141
一、保險的功能 141
二、保險的類型 143
第三節 個人保險規劃的制定 148
一、個人風險的基本形式 148
二、個人保險規劃的基本原則 150
三、個人保險規劃的基本方法 151
本章小結 155
思考題 156
第六章 股票投資計劃 159
第一節 股票概述 160
一、股票的含義和特征 160
二、股票分類 162
三、股票的價值和價格 165
四、股票的投資收益 167
第二節 股票的發行和流通 168
一、股票的發行 168
二、股票的流通 172
第三節 股票投資分析 177
一、基本分析法 178
二、技術分析法 182
三、股票投資的策略 187
本章小結 192
思考題 192
第七章 證券投資基金投資計劃 195
第一節 證券投資基金概述 196
一、證券投資基金的產生與發展 197
二、證券投資基金的特點 199
三、證券投資基金的作用 200
四、證券投資基金與股票、
債券的區別 200
第二節 證券投資基金的投資渠道 202
一、證券投資基金的種類 202
二、證券投資基金的發行 208
三、證券投資基金的交易 209
第三節 證券投資基金的投資策略 214
一、投資證券投資基金的原則 215
二、投資證券投資基金的策略 215
三、不同類型基金的投資策略
選擇 216
四、購買開放式基金及封閉式基金
應采取的投資策略 218
五、其他的投資策略 218
本章小結 218
思考題 219
第八章 債券投資計劃 221
第一節 債券概述 222
一、債券的含義 222
二、債券和股票的比較 222
三、債券的基本要素 223
四、債券的特征 224
五、債券的種類 225
第二節 債券發行與交易 228
一、債券的發行 229
二、債券的交易 230
第三節 債券收益與價格 233
一、影響債券收益率的因素 233
二、債券收益率的計算 234
三、債券定價 236
四、影響債券價格的主要因素 237
五、債券投資的風險 238
第四節 債券投資策略 241
一、債券投資的一般原則 241
二、債券投資應考慮的主要問題 241
三、債券投資策略 242
本章小結 246
思考題 246
第九章 房地產投資計劃 249
第一節 房地產概述 250
一、房地產的基本含義 250
二、房地產的特性 251
三、房地產投資的方式 253
四、房地產投資的風險 254
第二節 房地產價格的構成及
影響因素 256
一、房地產價格的構成 256
二、房地產價格的影響因素 257
第三節 房地產投資規劃 261
一、房地產投資規劃的重要性 261
二、房地產投資規劃的流程 261
三、租房與購房決策 262
四、購房規劃 266
本章小結 270
思考題 270
第十章 外匯與黃金、收藏品投資
計劃 273
第一節 外匯投資 274
一、外匯與外匯市場 274
二、外匯交易及影響因素 276
三、我國的個人外匯理財業務及
創新 279
第二節 黃金投資 280
一、黃金與黃金市場 280
二、黃金理財方式 284
第三節 收藏品投資 285
一、收藏品及分類 285
二、收藏市場的變化趨勢 286
三、收藏品理財策略 289
本章小結 290
思考題 290
第十一章 個人稅收規劃 293
第一節 個人所得稅的基本知識 294
一、納稅人 294
二、征稅范圍 294
三、計稅依據 296
四、稅率 298
五、應納稅額的計算 299
六、個人所得稅優惠政策 303
第二節 個人稅收規劃的原則與方法 305
一、個人稅收規劃的原則 305
二、個人稅收規劃的基本方法 306
第三節 個人稅收規劃實務 309
一、納稅人身份設計規劃 309
二、從征稅范圍角度規劃 312
三、從計稅依據角度規劃 313
四、稅率規劃 319
五、推遲納稅時間 321
六、稅收優惠利用 322
本章小結 323
思考題 323
第十二章 人生事件規劃 325
第一節 教育投資規劃 326
一、教育投資規劃概述 326
二、教育投資規劃的技術 329
三、教育投資規劃工具 332
第二節 退休規劃 334
一、退休規劃的基礎知識 335
二、養老保險 340
三、個人退休規劃的流程 344
第三節 遺產規劃 354
一、遺產和遺產制度的基本知識 354
二、遺產規劃的基本方法 355
本章小結 360
思考題 361
附錄A 復利終值系數表 362
附錄B 年金終值系數表 364
附錄C 復利現值系數表 365
附錄D 年金現值系數表 367
參考文獻 369
